Pensionsordninger – revisors anbefalinger

Pension er en af de mest oversete, men samtidig vigtigste dele af en virksomheds og en privatøkonomis planlægning. For mange virksomhedsejere og selvstændige bliver pension ofte nedprioriteret til fordel for den daglige drift. Men i længden kan manglende fokus på pensionsopsparing få store konsekvenser – både økonomisk og personligt.

En revisor ser ikke kun på regnskabet i dag, men også på fremtiden. Derfor spiller rådgivning om pensionsordninger en væsentlig rolle i revisors arbejde. Det handler ikke kun om at spare op til alderdommen, men også om at optimere skat, skabe tryghed for familien og sikre, at virksomheden kan fortsætte, hvis noget uventet skulle ske.

Hvorfor er pensionsordninger vigtige?

En pensionsordning giver økonomisk sikkerhed, når man trækker sig tilbage fra arbejdsmarkedet. For virksomhedsejere betyder det, at man ikke udelukkende er afhængig af værdien i sin virksomhed, når man går på pension.

Pension er også et værktøj til skatteoptimering. Indbetalinger til pension kan fratrækkes i skat, hvilket giver en likviditetsfordel her og nu. Samtidig beskattes udbetalinger ofte lempeligere end lønindkomst.

For en revisor er pensionsordninger derfor ikke blot en personlig beslutning, men en strategisk del af økonomistyringen.

Typer af pensionsordninger

Der findes flere forskellige typer pensionsordninger, og revisors anbefalinger afhænger af virksomhedens og ejerens situation.

Ratepension

En ordning, hvor man indbetaler et fast beløb, som udbetales i rater over en årrække, typisk 10-30 år. Fordelen er en jævn indkomst i pensionisttilværelsen.

Livrente

En livsvarig pensionsordning, hvor man modtager udbetalinger resten af livet. Den giver sikkerhed for, at man ikke løber tør for penge, men kræver ofte højere indbetalinger.

Aldersopsparing

En ordning, hvor man kan indbetale et beløb uden fradrag, men hvor udbetalingen er skattefri. Den bruges ofte som supplement til andre pensionsordninger.

Firmapension

Hvis virksomheden har ansatte, kan en firmapension være en attraktiv løsning, hvor både medarbejdere og virksomhedsejer kan drage fordel af kollektive ordninger.

Revisors anbefalinger til selvstændige

Mange selvstændige ser deres virksomhed som deres pensionsopsparing. Men det kan være risikabelt at lægge alle æg i én kurv. Virksomhedens værdi kan falde, eller der kan opstå uforudsete problemer.

En revisor vil ofte anbefale selvstændige at kombinere investering i virksomheden med en pensionsordning. Det giver både mulighed for skattefordele nu og tryghed senere.

En lokal revisor Ishøj kan hjælpe med at finde den rette balance mellem investering i virksomheden og indbetaling til pension, afhængigt af indtjeningen og ejerens personlige situation.

Pensionsordninger som led i skatteplanlægning

En af de største fordele ved pensionsordninger er skatteoptimering. Indbetalinger til ratepension og livrente kan fradrages i den skattepligtige indkomst. Det betyder, at virksomhedsejeren betaler mindre i skat nu, samtidig med at opsparingen vokser til senere brug.

Revisoren kan beregne, hvor meget der bør indbetales for at opnå størst mulig skattemæssig fordel, uden at det går ud over likviditeten. Derudover kan revisor rådgive om, hvordan udbetalingerne planlægges, så man undgår at betale unødvendig skat som pensionist.

Forsikringer koblet til pension

Mange pensionsordninger inkluderer forsikringer, fx livsforsikring, invaliditetsforsikring og kritisk sygdom. For en virksomhedsejer kan disse dækninger være lige så vigtige som selve opsparingen.

En revisor vil ofte anbefale at se pensionsordningen i sammenhæng med virksomhedens forsikringer. På den måde kan man sikre, at familien og virksomheden er dækket, hvis ejeren rammes af sygdom eller død.

Typiske fejl virksomheder begår

Selvom pensionsordninger er velkendte, ser revisorer ofte de samme fejl gå igen:

• Ingen ordning overhovedet: Ejeren satser udelukkende på virksomhedens værdi.

• For lav indbetaling: Opsparingen står ikke mål med fremtidens behov.

• Manglende opdatering: Ordningen tilpasses ikke, når virksomheden eller privatøkonomien ændrer sig.

• Manglende samspil med skat: Ejeren udnytter ikke de skattemæssige fordele optimalt.

Eksempler fra praksis

En selvstændig konsulent i Ishøj havde i flere år ikke indbetalt til pension, fordi alle midler gik til virksomheden. Da han henvendte sig til sin revisor Ishøj, fik han hjælp til at oprette en ratepension og samtidig tilpasse virksomhedens regnskab, så indbetalingerne gav maksimal skattemæssig fordel.

Et andet eksempel er en virksomhed med 15 ansatte, hvor ejeren ønskede at tilbyde pensionsordninger til medarbejderne. Revisoren hjalp med at udvælge en firmapensionsaftale, som både var attraktiv for medarbejderne og økonomisk bæredygtig for virksomheden.

Fremtiden for pensionsordninger

Pensionsmarkedet er i hastig udvikling. Nye digitale løsninger gør det nemmere at administrere og få overblik over ordningerne. Samtidig stiller samfundet større krav til, at vi som borgere selv tager ansvar for opsparing.

Revisorens rolle bliver derfor endnu vigtigere. Det handler ikke kun om at vælge den rette ordning, men også om at sikre, at den tilpasses løbende og spiller sammen med virksomhedens økonomi.

Pensionsordninger er mere end bare opsparing – de er en central del af virksomhedsejerens økonomiske strategi. Med den rette planlægning kan man sikre økonomisk tryghed, optimere skat og skabe en mere robust fremtid.

En revisor er den sparringspartner, der kan hjælpe med at vælge og tilpasse pensionsordningen til både virksomhedens og privatøkonomiens behov. Hos Finara kan virksomheder finde netop den rådgiver, de har brug for – uanset om det er en landsdækkende ekspert eller en lokal revisor Ishøj, der kan tilbyde nærvær og indsigt i hverdagen.

Ofte stillede spørgsmål

Hvilke pensionsordninger findes der?
De mest almindelige er ratepension, livrente, aldersopsparing og firmapension.

Hvorfor er pension vigtigt for selvstændige?
Fordi man ikke bør satse udelukkende på virksomhedens værdi som pensionsopsparing.

Hvordan kan en revisor hjælpe?
Ved at optimere indbetalingerne, udnytte skattefordele og sikre, at ordningen passer til virksomhedens økonomi.